Ce que coûte la trésorerie qui dort

Ce même mécanisme s'applique à votre épargne personnelle non rémunérée. Calculez ce qu'elle perd réellement.

Vous pensez aussi à votre retraite personnelle ? Calculez le plafond de votre retraite de base.

Questions fréquentes

• Un compte courant professionnel est-il rémunéré ?

  Non. Un compte de dépôt à vue professionnel n'est pas rémunéré, quel que soit le solde qu'il porte. Sa fonction est de rester disponible à tout moment pour les opérations courantes de l'entreprise, pas de générer un rendement.

• Comment savoir quelle part de ma trésorerie dort vraiment ?

  Reprenez vos douze derniers relevés et repérez le solde le plus bas atteint sur l'année. Ce plancher, jamais franchi, donne une idée de la part qui reste disponible en permanence, au-delà de la TVA à reverser, de l'impôt sur les sociétés à venir, des salaires et charges du mois, du besoin en fonds de roulement et des échéances d'emprunt.

• Pourquoi cette perte n'apparaît-elle pas dans mon bilan ?

  Le bilan et le compte de résultat sont tenus en euros courants : un solde de trésorerie s'écrit au même montant d'une année sur l'autre, que l'inflation ait progressé ou non. Aucune écriture comptable ne traduit la perte de pouvoir d'achat, puisqu'aucune écriture n'est enregistrée pour ce phénomène.

• L'inflation touche-t-elle la trésorerie d'entreprise comme l'épargne des particuliers ?

  Le mécanisme est le même : une somme non rémunérée perd du pouvoir d'achat au rythme de l'inflation, que son détenteur soit un particulier ou une entreprise. La différence tient surtout à l'usage : une trésorerie d'entreprise doit rester disponible pour des échéances précises, ce qui limite les marges de manœuvre.

• Quelle trésorerie une entreprise doit-elle conserver disponible ?

  Cela dépend de chaque entreprise, mais les postes à couvrir sont généralement les mêmes : la TVA collectée à reverser, l'impôt sur les sociétés à venir, les salaires et charges du mois, le besoin en fonds de roulement, et les échéances d'emprunt. C'est ce qui reste au-delà de ces postes qui peut être considéré comme dormant.